Saiba como ter um fluxo de caixa perfeito!

O controle de caixa é o registro das transações financeiras de um negócio. Aparentemente simples, esta ferramenta é indispensável para quem quer manter as contas em ordem.

Entre saídas e entradas de dinheiro, todo empreendedor precisa saber o que estes números significam. O diagnóstico que o fluxo de caixa dá é apenas da situação financeira da empresa e não a econômica. Portanto, não é possível saber se a empresa tem lucro ou prejuízo, por exemplo.

Atenção: saldo negativo não significa prejuízo. Especialistas alertam para a diferença entre saldo e lucro ou prejuízo. A empresa ficou em déficit de caixa. Prejuízo ou lucro é o resultado de vendas menos custos e despesas.

Por outro lado, se o saldo for negativo com frequência, vale prestar atenção nas movimentações financeiras da empresa, o que normalmente significa que está saindo mais dinheiro do que entrando. Tem que fazer o demonstrativo de resultados.

O que é Fluxo de Caixa?

O Fluxo de Caixa serve para analisar a saúde da empresa, como está a situação financeira em cada mês e em cada conta. Qual o produto que mais vende, quais as contas mais representativas, qual a Margem de Contribuição, quanto está se gastando com fornecedores e muito mais.

Em resumo o Fluxo de Caixa serve para analisar os números da sua empresa de forma rápida e direta.

Qual é a sua importância?

Sem um fluxo de caixa, você não sabe nem quanto tem de lucro na sua empresa, quanto mais onde você pode cortar, quais são os produtos mais vantajosos e tantas outras análises que o Fluxo de Caixa faz.

O Fluxo de Caixa lhe trará informações precisas e importantes do seu negócio. Se você não conhece o seu Lucro ou seu Ponto de Equilíbrio, o que mais você sabe então?

Qual estrutura o Fluxo de Caixa precisa ter?

É extremamente importante você seguir a lógica correta do Fluxo de Caixa para uma análise precisa, afinal ele não é simplesmente Entrada e Saída. Elas precisam ser divididas de maneira correta:

Receita: tudo que entra na empresa.

Custo Variável: são os custos diretos com o produto ou venda, por exemplo, imposto, comissão, fornecedores, etc. Em resumo se você não vender nada você não tem custo variável.

Custo Fixo: são os custos envolvidos para a estrutura da empresa, por exemplo, água, luz, salários, pró-labore. Mesmo que você não venda nada você precisa pagar estas contas
Investimentos: são saídas que tem como objetivo obter um retorno, seja financeiro, produtivo ou capacitação, como por exemplo, Consultorias, Cursos, Máquinas, Marketing, etc.

Movimentações não operacionais: são entradas e saídas que não fazem parte da operação do seu negócio, por exemplo, Entrada com Empréstimos, ele não pode entrar em Receita para não interferir na análise, da mesma forma o pagamento destes empréstimos também entram aqui para não impactar a operação do negócio.

Fluxo de caixa projetado

Com cada vez mais cartões de crédito circulando e mais gente pagando a prazo, as empresas são capazes de fazer projeções com a ajuda do fluxo de caixa. Isto significa que é possível colocar na planilha em qual data – mesmo no futuro – deve entrar ou sair dinheiro.

Se você já sabe que daqui a 30 dias vai precisar pagar as contas do fornecedor, pode se programar e deixar de gastar ou investir para poupar e não precisar apelar para os bancos. As empresas que praticam o controle do caixa há mais tempo já têm uma curva de caixa e sabem como é o movimento mês a mês, facilitando o planejamento.

O fluxo de caixa serve como uma bússola financeira.

O fluxo de caixa é uma ferramenta para avaliar a gestão financeira da sua empresa e colocar o dono no comando das finanças. Por isso, a orientação é dedicar um pouco de tempo todos os dias para fazer estas contas.

E fazer um fluxo de caixa “mais ou menos” gera resultados medíocres e não ajuda na hora de tomar decisões. Faça o fluxo de caixa de centavos, até contas de papelaria tem que buscar. Se houver diferença, entra no detalhe e esgota até saber de onde ela vem. Esta é a melhor forma de saber se existe algum tipo de desvio ou se os processos estão mal feitos.